Trésorerie = Encaissements cumulés − Décaissements cumulés
Solde mensuel = Total encaissements − Total décaissements
35%
Provision minimale / CA
5–10%
Réserve entretien véhicule
15–25 €
Panier moyen cible
>30 €
CA / heure objectif
| Ligne |
Janv. |
Fév. |
Mars |
Avr. |
Mai |
Juin |
| Encaissements |
5 400 |
5 400 |
6 000 |
6 000 |
6 300 |
6 300 |
| dont Comptoir |
3 600 |
3 600 |
4 000 |
4 000 |
4 200 |
4 200 |
| dont CPAM |
1 800 |
1 800 |
2 000 |
2 000 |
2 100 |
2 100 |
| Décaissements |
3 900 |
3 100 |
3 100 |
4 500 |
3 100 |
3 100 |
| Carburant |
700 |
700 |
700 |
700 |
700 |
700 |
| Assurances |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
| Cotisations SSI |
800 |
800 |
800 |
800 |
800 |
800 |
| Provision impôts |
900 |
900 |
900 |
900 |
900 |
900 |
| CT / Entretien |
200 |
200 |
200 |
1 600 |
200 |
200 |
| Solde mensuel |
+1 500 |
+2 300 |
+2 900 |
+1 500 |
+3 200 |
+3 200 |
🔺 MOIS FORTS
- Décembre : fêtes, aéroports
- Juillet-Août : tourisme, villégiature
- Octobre : salons professionnels
- Événements locaux, grèves transports
🔻 MOIS CREUX
- Janvier-Février : après fêtes
- Août en urbain : vacances entreprises
- Weekends en zones d'affaires
- Jours fériés hors tourisme
| Indicateur | Formule | Cible |
|---|
| Panier moyen | CA / nb courses | 15–25 € |
| CA horaire | CA / heures travaillées | > 30 €/h |
| Coût au km | Charges / km parcourus | 0,40–0,60 € |
| Taux de charge | Charges / CA × 100 | < 55% |
- Indy : Gratuit — synchronisation bancaire automatique
- Qonto : Compte pro + gestion dépenses ~9 €/mois
- Tableur Excel/Sheets : Plan de trésorerie manuel, 0 €
🚨
Ne pas provisionner = 1ère cause de défaillance. Cotisations SSI, TVA et impôts arrivent en une seule fois. Sans provision, la trésorerie est asphyxiée.